Le calcul des pensions de retraite, comment ça marche ?
En effet, lorsqu’un salarié atteint l’âge de départ à la retraite, il peut arrêter de travailler et commencer à percevoir une pension de retraite. En principe, le régime de retraite est fondé sur un système obligatoire. Ce système consiste à inciter tous les salariés, qu’ils se trouvent dans un secteur privé, dans un secteur indépendant ou dans la fonction publique, sans exception, à payer une cotisation pour s’assurer une pension de retraite.
Ce système est composé de 3 types de retraites :
La retraite de base
La retraite complémentaire
La retraite supplémentaire
La retraite de base consiste à ce que le salarié cotise durant sa vie professionnelle. Une fois l’âge de la retraite atteint, cette pension lui sera versée en provenance de sa caisse de retraite. Toutefois, le montant relatif à la retraite correspond donc aux cotisations versées, tout au long de sa vie professionnelle. La pension de retraite dépend également de votre régime de retraite et/ou de votre statut. Par ailleurs, le salarié a le droit d’être affilié à plusieurs caisses s’il souhaite augmenter le montant de sa pension de retraite.
C’est vrai, vous qui avez cotisé pendant toute votre vie professionnelle, serez-vous en mesure de comprendre, de comparer et éventuellement de contester le montant proposé ?
COMMENT EST CALCULÉ LE MONTANT DE VOTRE RETRAITE ?
La complexité vient du fait de la multiplicité des 42 régimes de retraite en France.
De plus, le mode de calcul des droits dépend des régimes et des statuts.
Pour le travailleur dans le secteur privé, vous devez vous rapprocher de la Caisse nationale d’assurance vieillesse CNAV qui vous aide à faire le calcul de vos droits, et ainsi à connaître le montant de votre pension de retraite. En effet, l’âge légal de départ pour une retraite est de 62 ans suivant la réforme de 2010. Le calcul de votre pension est effectué à partir de votre salaire annuel moyen basé sur le salaire perçu au cours des 25 années de votre carrière. En remplissant les conditions requises du taux plein, vous obtiendrez une pension de retraite sur un taux de 50 %.
Dans le cas où vous êtes dans la fonction publique, le calcul de votre pension de base est effectué à partir du traitement mensuel que vous avez perçu les 6 derniers mois en appliquant un taux de 75 % pour une carrière complète, et un coefficient de proratisation. L’organisme chargé du versement mensuel de votre pension de base est la Caisse nationale de retraite des agents des collectivités locales CNRACL. Et pour les travailleurs indépendants, le calcul de pension de base prend en compte votre revenu annuel moyen durant les 25 années de votre travail, avec un taux plein de 50 % et le résultat du rapport entre le nombre de trimestres validés et la durée de référence.
LE RÉGIME GÉNÉRAL DE RETRAITE
Pour le régime général, ce sont les 25 meilleures années de la carrière, qui seront retenues.
Les revenus sont retenus, sauf exception, à hauteur de PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale).
Par exemple, la valeur du PASS, en 2022 est de 41 136€.
Attention : la valeur du PASS évolue, année après année.
LES RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE RETRAITE
Pour les régimes complémentaires, le calcul se fait de façon totalement différente.
En effet, vos cotisations vous permettent d’acheter des points, à leur valeur d’acquisition.
Ces points seront convertis en Euros sonnants et trébuchants, lors de la liquidation de vos pensions de retraite, en fonction de la valeur de liquidation à date.
Par exemple, la valeur du point ARRCO, au 1er Novembre 2020 était de 1,2714 €.
Attention : la valeur des points est revue, année après année.
De plus, la valeur des points est différente suivant le régime auprès duquel ils ont été acquis.
LES REGIMES SPECIAUX
La France se caractérise par la diversité des régimes de retraites.
En effet, certaines professions bénéficient de conditions de retraite spécifiques, et la plupart du temps, plus favorables.
Par exemple, les agents EDF ont un régime qui leur permet de jouir de retraites plus confortables, plus rapidement.
Il en va de même pour les agents GDF, de la SNCF, de la RATP….
Certaines professions règlementées ont un régime de retraite qui leur est spécifique.
Par exemple, les huissiers de justice, les avocats…
LE CALCUL DES PENSIONS DE RETRAITE POUR LES PROFESSIONS LIBÉRALES
Les professions libérales ont chacune une caisse qui leur est propre.
A titre d’exemple, la CARMF pour les médecins, la CAVP pour les pharmaciens, ou la CAVEC pour les experts-comptables.
Cette liste n’est pas exhaustive.
La spécificité de chaque statut induit une complexité accrue au moment de la liquidation des pensions de retraite.
Cette difficulté est accrue en cas de carrière multi régimes.
Par exemple, si un médecin a travaillé comme interne à l’hôpital, puis comme médecin libéral et en fin comme salarié d’un laboratoire ?
Dans ce cas, les cotisations versées, sont ventilées dans différentes caisses correspondant aux différents statuts (salarié secteur public (Ircantec), puis libéral (CARMF), enfin salarié du secteur privé (AGIRC-ARRCO)).
LES AUTRES ELEMENTS DU CALCUL
Le nombre de trimestres acquis, les autres trimestres, le nombre d’enfants et beaucoup d’autres composantes de votre situation, seront pris en compte pour déterminer le montant final de vos retraites.
Attention : si vous avez travaillé à l’étranger, vous pourrez, sous conditions, faire valider des trimestres, qui viendront améliorer vos conditions de retraite.
COMMENT REVALORISER VOTRE PENSION DE RETRAITE ?
La retraite complémentaire constitue le 2e pilier de la retraite obligatoire en France. Elle est toutefois versée par les organismes de retraite en fonction de l’assuré. De façon obligatoire, chaque assuré est affilié à la caisse de retraite complémentaire sans aucune demande d’adhésion. Le calcul de la pension complémentaire est effectué en fonction du nombre de points acquis, avec le taux de pension qui est généralement de 100 % lorsque la carrière du travailleur est complète. Ainsi, le montant total de votre retraite du travailleur est la somme de la pension de base et de la pension complémentaire.
Vous pouvez également souscrire une retraite supplémentaire. La pension de retraite supplémentaire est un système pour vous aider à augmenter vos revenus à la retraite. Pour cela, vous devez procéder à 2 étapes : la phase d’épargne et la phase de versement des prestations. La première contribue à un versement de vos primes afin de constituer une épargne retraite. La seconde phase consiste à percevoir une rente viagère versée par votre organisme d’assurance. Toutefois, la pension de base augmente de 1,1 % depuis le début de l’année 2022. Cette hausse impacte également la retraite complémentaire. L’État a également décidé de verser une indemnité d’inflation à hauteur de 100 € aux retraités qui ont bénéficié de prélèvements sociaux inférieurs à 2000 €.
CALCUL DES PENSIONS DE RETRAITE NOS CONSEILS
Le montant total de vos retraites dépendra de la prise en compte dans le calcul de tous les éléments de votre carrière.
Il convient donc de vérifier que chaque cotisation effectivement versée, a été correctement intégrée, au moment de la liquidation de vos droits retraite.
Tous les éléments de votre situation peuvent avoir un impact positif sur vos droits.
Vous pouvez nous consulter pour échanger sur le sujet.
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